西安市长安区审计局2018年度部门决算公开说明

一、本部门主要职责及机构设置

（一）本部门主要职责

1.贯彻执行有关审计法律法规和方针政策；制定审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划，并组织实施；参与起草地方财政经济及相关的规范性文件；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，依法对财政违法行为做出处理、处罚决定或提出审计建议。

2.负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财政财务收支情况进行审计监督；督促被审计单位对违法财政财务收支行为进行整改。

3.向区政府提出区级预算执行情况和其他财政收支情况的审计结果报告；受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：（1）.区级预算执行情况和其他财政收支，区级各部门（含直属事业单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支情况；区级财政部门编制的本级决算草案。（2）.街道办事处预算执行、决算和其他财政收支情况，区财政转移支付资金。（3）.使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。（4）.区政府投资和以区政府投资为主的建设项目的预算执行情 况和决算。（5）.区属国有企业和地方金融机构、区属国有资本占控股地位或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。（6）.区政府部门和由区政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。（7）.市审计局授权审计的市属单位和各种专项资金及行业。（8）.国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。（9）.法律、行政法规规定应由区审计局审计的其他事项。

5.对区管领导干部和依法属于审计监督对象的其他单位主要负责人任职期间经济责任履行情况进行审计监督。

6.组织实施对国家财经法律、法规、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

8.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。

9.指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织建设全区审计信息系统，组织计算机审计和审计管理专业培训。

10.承办区政府交办的其他事项。

（二）本部门机构设置

本部门下设5个科室，分别为：办公室、财金基建审计科、行政事业审计科、综合审计科、经济责任审计科。

二、2018年度部门工作完成情况

2018年，我局审计项目计划51个。实际完成审计项目102个，占项目计划的200%。

（一）不断深化财政审计，促进财政资金规范管理和高效使用。财政审计作为审计工作的重中之重，多年来我局认真组织实施，审计的覆盖面不断扩大。今年完成财政同级审项目5个：长安区2017年度财政预算执行及其他财政收支情况审计；长安区地税局2017年度税收征管情况审计；区教育局、统计局、发改委3个预算执行部门2017年度预算执行及其他财政收支情况审计。审计资金总额81.91亿元，查出违规违纪资金2.46亿元，提出审计建议4条。按时向区政府递交了长安区2018年度财政预算执行及其他财政收支情况的审计结果报告，审计工作报告也顺利通过区人大审议。同时，结合领导干部经济责任审计，完成了郭杜、杜曲、五台3个街道办事处2017年度财政决算审计。

（二）加强政府投资建设项目审计，促进建设领域规范化。为进一步提高我区政府投资绩效，加强对政府投资建设项目监督力度，规范建设领域秩序，根据政府交办和其他部门的委托，及时开展重大建设工程结算审计和竣工财务决算审计。2018年，完成竣工财务决算项目19个，审计资金总额5.57亿元；完成工程结算项目44个，送审资金12.75亿元，审定资金11.06亿元，审减资金1.69亿元，审减率13%，为财政节约了大量资金。  

（三）深化经济责任审计，强化对党政领导权力的监督。不断深化经济责任审计内容，2018年共出具领导干部经济责任审计报告19个，其中：离任审计19个，开展党政领导干部同步审计1个。同时，完成审计试点项目2个。一是以推动领导干部守法守规，守纪尽责，切实履行自然资源资产管理和生态环境保护责任，促进自然资源资产节约和集约利用为目标，开展了长安区引镇街道党政主要领导干部自然资源资产责任审计；二是积极和区政府主要领导、区委组织部协调，开展了长安区韦曲街道府东社区居民委员会原党支部书记、原主任离任经济责任审计。

（四）积极开展市局组织的专项审计和其他工作。一是按照年初项目计划，按时完成计划内项目3个：长安区2017年保障性安居工程审计，分季度持续开展了国家重大政策措施落实情况情况跟踪审计暨追赶超越目标任务完成情况审计，2017贯彻落实“中央八项”规定精神情况进行了专项审计；二是由市局统一组织，按时完成计划内项目2个：周至县地方政府隐性债务和临潼区扶贫资金等其他政府性资金跟踪审计；三是按时完成市局临时安排项目3个：长安区10家公立医院2016-2017医疗改革政策落实及财务收支审计，长安区行政事业单位工资津补贴发放情况专项监督检查，2016年至2018年10月补缴党费管理使用情况审计检查。四是按照市局的要求，我局先后抽调2名干部分别参加市委十三届第四轮和第五轮巡视工作。

（五）圆满完成区委区政府交办工作。区委区政府的交办事项，我局积极接受，及时安排，坚持做到件件有着落，事事有回音。一是近年来，上级对我区的审计事项逐年增多，按照区政府的安排，我局多次参与审计协调和审计报告征求意见及整改情况的回复工作。二是根据区政府紧急交办，完成审计项目2个：对西安郭杜教育科技产业开发区管理委员会华商传媒产业基地项目土地成本情况审计和长安区医院资产负债情况进行了审计，为区委区政府决策提供了依据。三是在工作任务重、人员少的情况下，长期抽调1名领导和3名干部参与区委巡查组工作，为区委巡查工作提供积极支持。

（六）积极参与秦岭违建拆除工作。一是按照区政府安排，快速反应，组织中介机构完成秦岭北麓违建整治项目土地成本核算报告的审核28个，在最短时间内为项目专班开展工作提供了依据；二是抽调1名副局长和2名业务骨干参加国岭项目的追款、清算工作，1名干部抽调区政府办信息组负责信息相关工作，先后共计7人次参加相关项目专班工作。

（七）助力脱贫攻坚，积极开展扶贫专项审计和相关工作我局高度重视脱贫攻坚工作，坚持扶贫项目优先安排，全力助推我区脱贫攻坚工作。一是按照市局统一组织，完成了临潼区扶贫专项资金等政府性资金交叉审计。二是在配合上级审计机关开展精准扶贫审计工作的同时，对我区的扶贫工作也给予全力配合和支持，及时开展扶贫建设项目审计。三是扎实推进干部帮扶工作，组织13名帮扶干部多次深入贫困户家庭摸底调查，了解情况，制定脱贫计划，全力以赴做好贫困户的脱贫工作。

三、部门决算单位构成

本部门属财政全额拨款行政单位。纳入本部门2018年部门决算编制范围的单位共有1个，为本单位本级决算。

四、部门人员情况说明

截至2018年底，本部门人员编制15人，其中行政编制15人、事业编制0人；实有人员15人，其中行政15人、事业0人。单位管理的离退休人员22人。

五、2018年度部门决算收支情况

（一）2018年度收入支出总体情况

1、收入支出总体情况

（1）2018年度收入总计403.30万元，较上年增加63.65万元，增长18.74%，主要原因是人员经费增加。

（2）2018年度支出总计402.84万元，较上年增加67.60万元，增长20.16%，主要原因是工资福利支出增加。

2、2018年度收入构成情况

2018年度本年收入总计403.30万元。其中:

（1）财政拨款收入393.64万元，占总收入的97.60%，较上年增加54.82万元，增长16.18%，包括：一般公共预算财政拨款393.64万元，较上年增加54.82万元，增长16.18%，主要原因是人员经费增加；政府性基金预算财政拨款0万元。

（2）其他收入5.25万元，是取得的除财政拨款收入等以外的各项收入，占总收入的1.3%，主要是陕西省审计厅转审计局审计专项经费收入3万元，陕西省审计厅拨入“稳增长”审计专项经费2.25万元，较上年增加4.42万元，增长532.53%。

（3）上年结转结余4.41万元, 为以前年度尚未列支，结转到本年仍按规定用途继续使用的资金。

3、2018年度支出构成情况

2018年本年支出合计402.84万元。其中:

（1）基本支出301.33万元，占总支出的74.80%，是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员经费275.85万元和公用经费25.49万元，较上年增加64.73万元，增长27.36%，主要原因是人员经费增加。

（2）项目支出101.51万元，占总支出的25.20%，是为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的支出，较上年增加2.87万元，增长2.91%，主要原因是购置办公设备。主要包括一般行政管理事务支出项目5.26万元，审计业务支出项目96.25万元。

（二）2018年度财政拨款收入支出决算总体情况

1、财政拨款收入支出总体情况

（1）2018年度财政拨款收入393.64万元，较上年增加59.23万元，增长15.05%，主要原因是人员经费增加及项目经费增加。

（2）2018年度财政拨款支出397.59万元，较上年增加63.18万元，增长17.71%，主要原因是工资福利支出增加及项目支出增加。

2、一般公共预算财政拨款支出决算情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出397.59万元，按支出功能分类科目。包括：行政运行301.33万元，较上年增加64.73万元，增长27.36%，主要原因是工资福利支出增加；一般行政管理事务5.26万元，较上年减少10.48万元，下降66.58%，主要原因是办公用房维修及管理费减少；审计业务91.00万元，较上年增加8.93万元，增长10.88%，主要原因是审计项目增加，购置办公设备。

3、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出301.33万元，用于保障机构正常运转和日常工作需要。包括：

（1）人员经费275.85万元，其中：工资福利支出238.79万元，较上年增加110.98万元，增长86.83%，主要原因是人员年度目标奖列入此项支出，工资提标;对个人和家庭补助支出37.05万元,较上年减少37.28万元，下降50.15%，主要原因是人员年度目标奖从此项支出调整至工资福利支出。

（2）公用经费25.49万元，其中：商品和服务支出25.49万元，较上年减少8.97万元，下降26.03%，主要原是各项支出减少。

4、政府性基金财政拨款收支情况

本部门无政府性基金决算收支，并已公开空表。

5、国有资本经营财政拨款收支情况

本部门无国有资本经营决算拨款收支。

（三）2018年度“三公”经费、培训费及会议费支出情况

1、“三公”经费财政拨款支出总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公经费”实际支出0万元，其中，因公出国（境）费用0万元，占“三公”经费的0%；公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，公务用车购置及运行维护费占“三公”经费的0%；公务接待费0万元，占“三公”经费的0%。 2018年度“三公”经费支出较上年无变化，其中：

（1）因公出国（境）支出情况

2018年因公出国（境）支出0万元,较上年无变化；2018年未安排因公出国（境）支出预算。

（2）公务用车购置及运行维护费用支出情况

2018年购置车辆0台，支出0万元，较上年无变化；当年预算未安排车辆购置费用。2018年度使用一般公共预算财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元，较上年无变化；当年预算未安排车辆运行费用。2018年度使用一般公共预算财政拨款开支维护费的公务用车保有量0辆。

（3）公务接待费支出情况

2018年公务接待费支出0万元，较上年无变化；比当年预算减少1.19万元，主要原因是八项规定出台后，节约开支，减少了公务接待。

2、培训费支出决算情况

2018年培训费支出0.51万元，主要是审计业务培训支出，较上年减少1.05万元，下降67.31%，主要原因是审计项目增加，审计培训时间减少。

3、会议费支出决算情况

2018年会议费支出0万元，较上年减少0.24万元，下降100%，主要原因是未开展审计相关会议。

六、2018年度部门绩效管理情况说明

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金96.26万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年度本部门机关运行经费支出25.49万元，用于维持机关日常运转所必需的公用支出。其中：行政单位1户，合计25.49万元，占机关运行经费的100%。2018年度机关运行经费支出较上年减少8.97万元，下降26.03%，主要原因是各项支出减少。

（二）政府采购支出情况

本部门2018年度无政府采购支出，并已公开空表，且无授予中小企业的政府采购。

（三）国有资产占用及购置情况

截至2018年底，本部门及所属单位共有车辆0辆；单价50万元以上的通用设备0台（套）；单价100万元以上的通用设备0台（套）。2018年当年购置车辆0辆；购置单价50万元以上的通用设备0台（套）；购置单价100万元以上的通用设备0台（套）。

八、专业名词解释

1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

2、项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。

3、“三公”经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出。

4、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

5. 行政运行支出：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本运行支出。

6. 审计业务支出：指主要反映各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面支出。

7. 一般行政管理事务支出：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

备注：以上数据（含附表），计量单位为万元，保留两位小数，若存在尾数差异，属报表转换时四舍五入问题，可以忽略不计。

附件：西安市长安区审计局2018年度部门决算公开报表.xls