西安市长安区审计局 2019年部门预算说明

一、西安市长安区审计局主要职责

（一）贯彻执行有关审计法律法规和方针政策；制定审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划，并组织实施；参与起草地方财政经济及相关的规范性文件；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，依法对财政违法行为做出处理、处罚决定或提出审计建议。

（二）负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财政财务收支情况进行审计监督；督促被审计单位对违法财政财务收支行为进行整改。

（三）向区政府提出区级预算执行情况和其他财政收支情况的审计结果报告；受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

1.区级预算执行情况和其他财政收支，区级各部门（含直属事业单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支情况；区级财政部门编制的本级决算草案。

2.街道办事处预算执行、决算和其他财政收支情况，区财政转移支付资金。

3.使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

4.区政府投资和以区政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

5.区属国有企业和地方金融机构、区属国有资本占控股地位或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

6.区政府部门和由区政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。

7.市审计局授权审计的市属单位和各种专项资金及行业。

8.国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

9.法律、行政法规规定应由区审计局审计的其他事项。

（五）对区管领导干部和依法属于审计监督对象的其他单位主要负责人任职期间经济责任履行情况进行审计监督。

（六）组织实施对国家财经法律、法规、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（八）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。

（九）指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织建设全区审计信息系统，组织计算机审计和审计管理专业培训。

（十）承办区政府交办的其他事项。

二、西安市长安区审计局2019年度主要工作任务

   （一） 持续开展重大政策措施落实和追赶超越目标完成情况跟踪审计，促进政令畅通。以推进深化供给侧结构性改革为主线，以资金、项目、政策和重大改革任务推进情况为抓手，聚焦促进解决发展不平衡不充分问题，聚焦促进提升发展质量和效益，聚焦促进满足人民日益增长的美好生活需要。围绕“放管服”改革推进、精准扶贫脱贫和新旧动能转换等政策落实，聚焦行政审批制度改革、落后产能退出、国有企业兼并重组，重点关注追赶超越目标完成，稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期，营商环境提升、减税降费等政策措施落实和专项资金管理使用绩效。围绕打赢“三大攻坚战”，关注精准扶贫脱贫，地方政府性债务风险、债务规模和结构变化，以及生态环境治理等方面出现的新情况新问题，推动政策落实、促进政令畅通。

（二）稳步推进财政审计全覆盖。通过现场审计与计算机审计相结合，积极推进财政审计全覆盖，以预算执行的真实性、完整性、科学性以及预算管理和资金分配为重点，积极关注各项财政政策执行、财政收支预算管理和使用、财政转移支付资金和专项资金使用效益等情况，促进规范财政资金管理，提高科学理财水平，推进深化财政改革。

（三）深入开展精准扶贫审计。重点围绕财政安排扶贫脱贫类、农村社会保障和救助救济类、农村危房改造或新居建设类、农机具购置类、产业发展类、退耕还林还草类等惠农补贴资金，全面摸清农户“一卡通”发放、管理、使用情况，着力揭示惠农补贴管理使用中的腐败问题和作风问题，促进惠农政策和资金落实到位，全力维护群众利益。

（四）积极推进资源环境审计。深入贯彻习近平总书记关于秦岭北麓西安境内违规建别墅问题以及秦岭生态环境保护的重要批示精神，组织对秦岭生态环境保护工作开展情况和资金投入管理使用情况进行审计，巩固专项整治成果。按照因地制宜、重在责任、稳步推进的原则，不断加强领导干部自然资源资产责任审计，突出生态环境问题与领导干部履职尽责作用，严肃查处资源毁损、生态破坏、环境污染、职责履行不到位等问题。

（五）强化民生项目审计。坚持以人民为中心的发展思想，以推动养老、医疗、教育、就业、社保、“三农”、文化等领域改革，促进发展成果更好惠及广大人民群众，提升人民群众的幸福感、获得感、安全感为目标，积极开展民生项目和资金审计，严肃查处侵害人民群众利益的问题，促进保障和改善民生。

（六）深化经济责任审计。强化对领导干部权力运行的审计监督，加强审计项目统筹，把领导干部经济责任审计与重大政策措施落实情况审计、部门预算执行审计、自然资源资产责任审计相结合，实现审计资源共享，扩大审计覆盖范围，提高审计效能，促进领导干部依法用权、秉公用权、廉洁用权。在促进权力规范运行的同时，突出高质量发展导向，重点关注贯彻落实新发展理念、营造法治化营商环境等情况，推动各级领导干部增强高质量发展的思想自觉和行动自觉。

（七）依法加强项目审计。以促进财政投资绩效、加强建设项目管理、提高建设资金使用效益为目标，加大对政府重点建设项目的审计监督力度，对2017-2018年预算内投资项目的开工建设、项目管理、项目建设绩效等情况开展专项审计调查，重点关注项目论证、概预算、招投标、工程进展等问题，严肃查处违规违纪违法问题。

（八）积极开展企业审计。围绕国有企业改革措施落实、重大投资决策、重大物资采购、重大项目建设、重大资本运作、自主创新等情况，组织开展市属国有企业“三供一业”分离移交情况专项审计调查和“僵尸企业”处置情况专项审计调查，既要揭示国有资产流失等问题，促进国有资产保值增值，也要提出完善法人治理结构、规范经营管理等治本建议，从体制机制方面推动国有企业改革，增强国有经济活力、竞争力和抗风险能力，促进国有资本做优做强。积极开展清理拖欠民营企业、中小企业欠款工作情况专项审计，秉持审慎包容理念，注重保护民营企业正当权益、激发企业家精神，促进民营企业公平竞争、依法经营，推动我区民营经济高质量发展。

（九）加大审计整改工作力度。认真落实习近平总书记对审计查出问题整改工作的重要批示精神要求，把审计整改工作作为维护审计严肃性和政府公信力的关键举措，作为促进审计成果转化运用、提高审计监督实效的重要途径，认真做好审计整改报告、公告、跟踪检查、问题移送、责任追究等工作，建立与有关部门的联动交流机制，加强沟通协调，努力形成齐抓共管的格局，切实发挥审计整改工作的合力。

三、部门预算单位构成

从预算单位构成看，本部门的部门预算包括部门本级预算，西安市长安区审计局属于全额财政拨款行政单位。单位内设5个科室，分别为：办公室，财金基建审计科，行政事业审计科，综合审计科，经济责任审计科。

四、部门人员情况说明

截止2018年底，我局人员编制15人，均为行政编制；实有人员14人，其中：行政13人，工勤1人。单位管理的离退休人员22人。

 五、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

资产总额254.47万元，其中：国有资产253.16万元，占总资产99.49%。

六、部门预算绩效目标说明

2019年本部门实现绩效目标管理全覆盖，涉及一般公共预算当年拨款387.24万元。

七、2019年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况

2019年本部门预算收入387.24万元，其中一般公共预算拨款收入387.24万元，2019年本部门预算收入较上年增加23.61万元，增长6.1%，主要原因是增加一般公共预算拨款收入23.61万元；2019年本部门预算支出387.24万元，其中一般公共预算拨款支出387.24万元，2019年本部门预算支出较上年增加23.61万元，增长6.1%，主要原因是人员经费增加19.41万元；专项业务经费支出增加3.8万元，资本性支出增加0.4万元。

（二）财政拨款收支情况

2019年本部门财政拨款收入387.24万元，其中一般公共预算拨款收入387.24万元，2019年本部门财政拨款收入较上年增加23.61万元，增长6.1%，主要原因是一般公共预算拨款收入增加23.61万元，2019年本部门财政拨款支出387.24万元，其中一般公共预算拨款支出387.24万元，2019年本部门财政拨款支出较上年增加23.61万元，主要原因是人员经费增加19.41万元；专项业务经费支出增加3.8万元，资本性支出增加0.4万元。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况

2019年度一般公共预算收入387.24万元，较上年度增加23.61万元，增长6.1%，主要原因是人员经费增加19.41万元；专项业务经费支出增加3.8万元，资本性支出增加0.4万元。

2.支出按功能科目分类的明细情况

本部门2019年一般公共预算支出387.24万元，其中：

（1）行政运行（2010801）249.08万元，较上年增加19.41万元，原因是人员经费增加19.41万元。

（2）一般行政管理事务（2010802）6.00万元，较上年无变化。

（3）审计业务（2010806）132.16万元，较上年增加4.20万元，原因是增加外聘人员、办公设备购置。

3.支出按经济分类科目分类的明细情况

（1）按照部门预算支出经济分类：

2019年本部门一般公共预算支出387.24万元，其中：

工资福利支出（301）215.83万元，较上年增加19.62万元，原因工资福利支出增加11.37万元，机关事业单位社会保障缴费增加8.25万元。

商品和服务支出（302）157.46万元，较上年增加3.84万元，原因增加办公设备购置0.40万元，增加审计业务经费（即增加外聘人员）10.80万元，审计专项补助减少7.00万元，工会经费减少0.36万元。

对个人和家庭的补助支出（303）13.95万元，较上年增加0.15万元，原因离退休费增加0.49万元，生活补助增加2.68万元，增加其他对个人和家庭补助支出0.74万元，减少取暖费3.73万元，减少独生子女费0.03万元。

（2）按照政府预算支出经济分类

2019年本部门一般公共预算支出387.24万元，其中：

机关工资福利支出（501）215.83万元，较上年增加19.62万元，原因工资福利支出增加11.37万元，机关事业单位社会保障缴费增加8.25万元。

机关商品和服务支出（502）157.46万元，较上年增加3.84万元，原因增加办公设备购置0.40万元，增加审计业务经费（即增加外聘人员）10.80万元，审计专项补助减少7.00万元，工会经费减少0.36万元。

对个人和家庭的补助支出（509）13.95万元，较上年增加0.15万元，原因离退休费增加0.49万元，生活补助增加2.68万元，增加其他对个人和家庭补助支出0.74万元，减少取暖费3.73万元，减少独生子女费0.03万元。

（四）政府性基金预算支出情况

本部门无政府性基金预算收支，并已公开空表。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况

本部门无国有资本经营预算拨款收支。

（六）“三公”经费及会议费、培训费等预算情况

西安市长安区审计局2019年"三公经费"预算1.19万元，2018年“三公经费”预算1.19万元，与上年持平；因公车改革本部门无公务用车，2018年和2019年无公务用车经费预算；会议费、培训费主要用于我单位审计人员，参加各级各类培训，2019年预算1.19万元，2018年会议费、培训费预算1.19万元，与上年持平；2018年和2019年，本部门无出国经费预算。

（七）机关运行经费安排情况

本部门2019年机关运行经费预算安排249.08万元，较上年增加19.41万元，主要原因是人员工资增加等。

1.工资福利支出215.83万元，占总支出预算86.65%。指我局开支的在职职工的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各类社会保险费等。主要包括基本工资77.02万元，津贴补贴70.86万元，奖金（公务员第十三个月工资）5.39万元，机关事业单位基本养老保险缴费26.22万元，职工基本医疗保险缴费5.53万元，其他社会保障缴费0.69万元，住房公积金30.12万元。

2.对个人和家庭的补助支出13.95万元，占总支出预算5.60%。指用于对个人和家庭补助支出，主要包括：单位发放的离退休费、生活补助、取暖费等。主要包括：单位发放的离退休费2.29万元，生活补助5.24万元，取暖费4.11万元等。

3.商品和服务支出19.30万元，占总支出预算7.75%。指我局在日常工作中购买商品和服务的支出。主要包括：办公费3.91万元、印刷费1.70万元、水电费2.04万元、邮电费2.21万元、取暖费1.02万元、差旅费2.55万元、会议、培训费1.19万元、公务接待费1.19万元、工会经费1.45万元、其他商品和服务支出2.04万元等。

（八）政府采购情况

2019年本部门政府采购预算总额0.40万元，即档案室购置空调一台预算0.40万元。

八、专业名词解释

1.基本支出：包括人员经费、商品和服务支出，其中人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

——工资福利支出：指我局开支的在职职工的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各类社会保险费等。

——对个人和家庭的补助支出：指用于对个人和家庭补助支出，主要包括：单位发放的离退休经费、生活补助、住房公积金等。

——商品和服务支出：指我局在日常工作中购买商品和服务的支出，主要包括：办公费、水电费、交通费、差旅费、会议费、培训费等，不包括项目支出中购买商品和服务的支出。

机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

2.项目支出：是指根据职能职责为完成行政工作发展目标，在基本支出预算之外的年度项目支出的支出项目。

                                                                                                                                                                西安市长安区审计局

                                                                                                                                                                  2019年1月30日

2019年部门预算报表（审计局）.xls