西安市长安区审计局2020年部门综合预算

西安市长安区审计局

2020年部门综合预算

目  录

第一部分  部门概况

一、部门主要职责及机构设置

二、2020年年度部门工作任务

三、部门预算单位构成

四、部门人员情况说明

第二部分  收支情况

五、2020年部门预算收支说明

第三部分  其他说明情况

六、部门预算“三公”经费等情况说明

七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

八、部门政府采购情况说明

九、部门预算绩效目标说明

十、机关运行经费安排说明

十一、专业名词解释

第四部分  公开报表

（具体部门预算公开报表）

 第一部分  部门概况

一、部门主要职责及机构设置

（一）主要职责

1.负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实性、合法性和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省、市、区有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计,对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果负责，并负责督促被审计单位进行整改。

2.贯彻执行审计法律法规，制订并组织实施专业领域审计工作规划,对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

3.向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计报告,向区长提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告,受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告,向区委、区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果,依法向社会公布审计结果,向区委和区级机关有关部门通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定:国家、省、市、区有关重大政策措施贯彻落实情况;区级（含开发区）预算执行情况和其他财政收支，区委、区级机关各部门(含直属单位)预算执行情况、决算草案和其他财政收支;区政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，财政转移支付资金;使用财政资金的事业单位和社会团体的财政（财务）收支;区级投资和以区级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，区级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况;区属国有企业和金融机构、区属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益，区级驻外非经营性机构的财务收支;有关社会保障基金、社会捐赠资金以及其他基金、资金的财务收支;上级审计机关授权国际组织和外国政府援助、贷款项目;法律、行政法规规定的其他事项。

5.按照规定对区管党政主要领导干部以及依法属于区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计,组织落实区经济责任审计工作联席会议办公室有关工作要求。

6.组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.完成区委、区政府交办的其他任务。

10.职能转变。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

（二）机构设置

区审计局设置内设机构6个，分别是：办公室（党建科），财金基建审计科，行政事业审计科、综合审计科、经济责任审计科、审理稽核科。

二、2020年度部门工作任务

（一） 持续开展重大政策措施落实和追赶超越目标完成情况跟踪审计，促进政令畅通。

    以推进深化供给侧结构性改革为主线，以资金、项目、政策和重大改革任务推进情况为抓手，聚焦促进解决发展不平衡不充分问题，聚焦促进提升发展质量和效益，聚焦促进满足人民日益增长的美好生活需要。围绕“放管服”改革推进、精准扶贫脱贫和新旧动能转换等政策落实，聚焦行政审批制度改革、落后产能退出、国有企业兼并重组，重点关注追赶超越目标完成，稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期，营商环境提升、减税降费等政策措施落实和专项资金管理使用绩效。围绕打赢“三大攻坚战”，关注精准扶贫脱贫，地方政府性债务风险、债务规模和结构变化，以及生态环境治理等方面出现的新情况新问题，推动政策落实、促进政令畅通。

（二）稳步推进财政审计全覆盖。

通过现场审计与计算机审计相结合，积极推进财政审计全覆盖，以预算执行的真实性、完整性、科学性以及预算管理和资金分配为重点，积极关注各项财政政策执行、财政收支预算管理和使用、财政转移支付资金和专项资金使用效益等情况，促进规范财政资金管理，提高科学理财水平，推进深化财政改革。

（三）深入开展精准扶贫审计。

重点围绕财政安排扶贫脱贫类、农村社会保障和救助救济类、农村危房改造或新居建设类、农机具购置类、产业发展类、退耕还林还草类等惠农补贴资金，全面摸清农户“一卡通”发放、管理、使用情况，着力揭示惠农补贴管理使用中的腐败问题和作风问题，促进惠农政策和资金落实到位，全力维护群众利益。

（四）积极推进资源环境审计。

深入贯彻习近平总书记关于秦岭北麓西安境内违规建别墅问题以及秦岭生态环境保护的重要批示精神，组织对秦岭生态环境保护工作开展情况和资金投入管理使用情况进行审计，巩固专项整治成果。按照因地制宜、重在责任、稳步推进的原则，不断加强领导干部自然资源资产责任审计，突出生态环境问题与领导干部履职尽责作用，严肃查处资源毁损、生态破坏、环境污染、职责履行不到位等问题。

（五）强化民生项目审计。

坚持以人民为中心的发展思想，以推动养老、医疗、教育、就业、社保、“三农”、文化等领域改革，促进发展成果更好惠及广大人民群众，提升人民群众的幸福感、获得感、安全感为目标，积极开展民生项目和资金审计，严肃查处侵害人民群众利益的问题，促进保障和改善民生。

（六）深化经济责任审计。

强化对领导干部权力运行的审计监督，加强审计项目统筹，把领导干部经济责任审计与重大政策措施落实情况审计、部门预算执行审计、自然资源资产责任审计相结合，实现审计资源共享，扩大审计覆盖范围，提高审计效能，促进领导干部依法用权、秉公用权、廉洁用权。在促进权力规范运行的同时，突出高质量发展导向，重点关注贯彻落实新发展理念、营造法治化营商环境等情况，推动各级领导干部增强高质量发展的思想自觉和行动自觉。

（七）依法加强项目审计。

以促进财政投资绩效、加强建设项目管理、提高建设资金使用效益为目标，加大对政府重点建设项目的审计监督力度，对2017-2018年预算内投资项目的开工建设、项目管理、项目建设绩效等情况开展专项审计调查，重点关注项目论证、概预算、招投标、工程进展等问题，严肃查处违规违纪违法问题。

（八）积极开展企业审计。

围绕国有企业改革措施落实、重大投资决策、重大物资采购、重大项目建设、重大资本运作、自主创新等情况，组织开展市属国有企业“三供一业”分离移交情况专项审计调查和“僵尸企业”处置情况专项审计调查，既要揭示国有资产流失等问题，促进国有资产保值增值，也要提出完善法人治理结构、规范经营管理等治本建议，从体制机制方面推动国有企业改革，增强国有经济活力、竞争力和抗风险能力，促进国有资本做优做强。积极开展清理拖欠民营企业、中小企业欠款工作情况专项审计，秉持审慎包容理念，注重保护民营企业正当权益、激发企业家精神，促进民营企业公平竞争、依法经营，推动我区民营经济高质量发展。

（九）加大审计整改工作力度。

认真落实习近平总书记对审计查出问题整改工作的重要批示精神要求，把审计整改工作作为维护审计严肃性和政府公信力的关键举措，作为促进审计成果转化运用、提高审计监督实效的重要途径，认真做好审计整改报告、公告、跟踪检查、问题移送、责任追究等工作，建立与有关部门的联动交流机制，加强沟通协调，努力形成齐抓共管的格局，切实发挥审计整改工作的合力。

三、部门预算单位构成

从预算单位构成看，本部门的部门预算包括部门本级预算，西安市长安区审计局属于全额财政拨款行政单位。

 四、部门人员情况说明

截止2019年底，我局人员编制14人，均为行政编制；实有人员15人，其中：行政14人，工勤1人。单位管理的离退休人员22人。

 第二部分  收支情况

五、2020年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况。

按照综合预算的原则，本部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2020年本部门预算收入798.60万元，其中一般公共预算拨款收入798.60万元、政府性基金拨款收入0万元，2020年本部门预算收入较上年增加411.36万元，主要原因是专项业务经费支出增加；2020年本部门预算支出798.60万元，其中一般公共预算拨款支出798.60万元、政府性基金拨款支出0万元，2020年本部门预算支出较上年增加411.36万元，主要原因是专项业务经费支出增加。

（二）财政拨款收支情况。

2020年本部门财政拨款收入798.60万元，其中一般公共预算拨款收入798.60万元、政府性基金拨款收入0万元，2020年本部门财政拨款收入较上年增加411.36万元，主要原因是专项业务经费支出增加；2020年本部门财政拨款支出798.60万元，其中一般公共预算拨款支出798.60万元、政府性基金拨款支出0万元，2020年本部门财政拨款支出较上年增加411.36万元，主要原因是专项业务经费支出增加。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况。

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2020年本部门当年一般公共预算拨款支出798.60万元，较上年增加411.36万元，主要原因是专项业务经费支出增加。

2.支出按功能科目分类的明细情况。

本部门2020年当年一般公共预算支出798.60万元，其中：

（1）行政运行（2010801）187.45万元，较上年减少61.63万元，原因是本年行政运行功能科目调整，职工四险一金预算转入其他对应功能科目核算；

（2）一般行政管理事务（2010802）78.00万元，较上年增加72万元，原因是办公楼公共区域整修，增加停车位缓解单位停车难问题；

（3）审计业务（2010804）437.00万元，较上年增加304.84万元，原因是审计委托服务费增加。

（4）社会保障和就业支出（208）22.21万元，较上年减少4.31万元，原因是人员减少。

（5）卫生健康支出（210）6.48万元，较上年增加0.95万元，原因是医保基数调整。

（6）住房保障支出（221）31.46万元，较上年增加1.34万元，原因是住房公积金基数调整。

3.支出按经济科目分类的明细情况。

（1）按照部门预算支出经济分类

2020年本部门当年一般公共预算支出798.60万元，其中：

工资福利支出（301）219.64万元，较上年增加3.81万元，原因是职工工资普调、社会保险基数及住房公积金基数增加；

商品和服务支出（302）565.96万元，较上年增加408.50万元，原因是审计业务委托费增加；

对个人和家庭的补助支出（303）13万元，较上年减少0.95万元，原因是退休人员减少1人。

（2）按照政府预算支出经济分类

2020年本部门当年一般公共预算支出798.60万元，其中：

机关工资福利支出（501）219.64万元，较上年增加3.81万元，原因是职工工资普调、社会保险基数及住房公积金基数增加；

机关商品和服务支出（502）565.96万元，较上年增加408.50万元，原因是审计业务委托费增加；

对个人和家庭的补助支出（303）13.00万元，较上年减少0.95万元，原因是退休人员减少1人。

（四）政府性基金预算支出情况。

本部门无当年政府性基金预算收支，并已公开空表。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况。

本部门无当年国有资本经营预算拨款收支，并在财政拨款收支总体情况表中列示。

第三部分  其他说明情况

六、部门预算“三公”经费等预算情况说明

2020年本部门当年一般公共预算“三公”经费预算支出0.90万元，较上年减少0.29万元（24.37%），减少的主要原因是公务接待预算减少。其中：因公出国（境）经费0万元，与上年持平；公务接待费0.9万元，较上年减少0.29万元（24.37%），减少的主要原因是公务接待预算减少；公务用车运行费0万元，与上年持平；公务用车购置费0万元，与上年持平。

七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截止2019年底，本部门所属预算单位共有车辆0辆，单价20万元以上的设备0台（套）。2020年当年部门预算安排购置车辆0辆；安排购置单价20万元以上的设备0台（套）。     

本部门无2019年结转的财政拨款支出资产购置。

八、部门政府采购情况说明

本部门2020年无政府采购预算，并已公开空表。

本部门无2019年结转的政府采购资金支出。

九、部门预算绩效目标说明

2020年本部门绩效目标管理全覆盖，涉及当年一般公共预算拨款551.00万元,当年政府性基金预算拨款0万元，当年国有资本经营预算拨款0万元。

本部门无2019年结转的财政拨款支出涉及的绩效目标管理。

十、机关运行经费安排说明

本部门当年机关运行经费预算安排14.96万元，较上年减少4.34万元，主要原因是公用经费政策调整。

本部门无2019年结转的财政拨款机关运行经费支出

十一、专业名词解释

（一）机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行费以及其他费用。

（二）基本支出：包括人员经费、商品和服务支出，其中人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

——工资福利支出：指我局开支的在职职工的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各类社会保险费等。

——对个人和家庭的补助支出：指用于对个人和家庭补助支出，主要包括：单位发放的离退休经费、生活补助、住房公积金等。

——商品和服务支出：指我局在日常工作中购买商品和服务的支出，主要包括：办公费、水电费、交通费、差旅费、会议费、培训费等，不包括项目支出中购买商品和服务的支出。

（三）项目支出：是指根据职能职责为完成行政工作发展目标，在基本支出预算之外的年度项目支出的支出项目。

（四）三公经费：指财政拨款支出安排的出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费三项经费。

第四部分  公开报表

（具体部门预算公开报表）