西安市长安区2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案）的报告

西安市长安区2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案）的报告

——2020年1月在西安市长安区第十八届人民代表大会第五次会议上

西安市长安区财政局局长    邱  宏

各位代表：

受区人民政府委托，现将我区2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案报告提交本次会议，请审议，并请政协委员和列席人员提出意见。

经长安区第十八届人民代表大会第四次会议审议批准， 2019年，我区地方财政一般公共预算收入22.01亿元，地方财政一般公共预算支出30.83亿元；地方政府性基金预算收入26亿元，支出26亿元；社会保险基金预算收入11.64亿元，支出10.47亿元。预算执行中，落实国家更大规模的减税降费政策，以及专项转移支付较年初预下数额有所增加，加之补发全区事业单位在职人员2017年绩效增量及兑付2018年目标奖，经区人大十八届人大常委会第二十四次会议批准，一般公共预算收入调整为19.69亿元，支出调整为48.51亿元；政府性基金预算收入调整为20亿元，支出调整为20亿元。

一、2019年财政预算执行情况

2019年，面对不断加大的经济下行压力，在区委的坚强领导和区人大监督支持下，财政部门深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，认真落实中央、省、市和区委各项决策部署，坚持新发展理念，按照高质量发展要求，实施积极财政政策，推进财税体制改革，克服政策性减收增支等诸多困难，突出“保工资、保运转、保基本民生”，全力支持打好“三大攻坚战”，财政预算执行情况良好。

（一）一般公共预算收支完成情况

2019年，全区地方财政一般公共预算收入20.8亿元，完成调整预算的105.7%；一般公共预算支出50.46亿元，完成调整预算的104%。其中：民生支出42.82亿元，占一般公共预算支出的85%。

1.地方财政一般公共预算收入主要项目完成情况：

——税收收入完成18.06亿元，占一般公共预算收入的86.8%，较上年提高6.3个百分点；

——非税收入完成2.74亿元。

2.地方财政一般公共预算支出主要项目完成情况：

——一般公共服务支出4.89亿元；

——国防支出263万元；

——公共安全支出2.28亿元；

——教育支出14.52亿元；

——科学技术支出784万元；

——文化旅游体育与传媒支出0.85亿元；

——社会保障和就业支出6.34亿元；

——卫生健康支出7.54亿元；

——节能环保支出1.38亿元；

——城乡社区支出3.32亿元；

——农林水支出6.14亿元；

——交通运输支出0.8亿元；

——资源勘探信息等支出1253万元；

——商业服务业等支出1174万元；

——金融支出120万元；

——自然资源海洋气象等支出0.66亿元；

——住房保障支出1.04亿元；

——粮油物资储备支出589万元；

——灾害防治及应急管理支出1120万元；

——债务付息支出1654万元；

——其他支出145万元。

3、财政收支平衡情况：

当年财政一般公共预算收入20.8亿元，上级补助收入27.81亿元，调入预算稳定调节基金1亿元，调入基金3.4亿元，总收入53.01亿元。

当年财政一般公共预算支出50.47亿元，各项上解支出2.54亿元,总支出53.01亿元。当年财政收支总量平衡。

（二）政府性基金预算收支情况

2019年，全区基金预算收入19.89亿元，上年结余2.74亿元，基金预算支出14.13亿元,上解支出2.78亿元，基金调出3.4亿元，结余2.32亿元。基金支出主要用于政府债务还本付息、被征地农民社保资金、棚户区改造、新型社区建设、区医院搬迁，以及常宁核心区项目建设等重点建设项目。

（三）社保基金预算执行情况

2019年，全区社会保险基金收入10.65亿元。其中：机关事业单位基本养老保险4.18亿元，城乡居民基本养老保险基金2.52亿元，新型农村合作医疗基金3.95亿元。

全区社会保险基金支出9.68亿元。其中：机关事业单位基本养老保险支出3.95亿元，城乡居民基本养老保险基金支出2.06亿元，新型农村合作医疗基金支出3.67亿元。年末滚存结余6.94亿元。

由于2019年财政决算尚未结束，全年财政收支决算结果待市财政局批复后，再向区人大常委会报告。

二、2019年预算执行成效

（一）强化税收征管，收入质量大幅提高。一是按照人代会批准年初预算安排，将收入任务分解下达到各执收部门，夯实收入任务。密切关注经济发展动态，按月对财政收入情况、重点税源企业（项目）税收进行形势分析，突出“扩大收入规模”和“提高收入质量”两个重点，着力解决税收征管中的趋势性问题，确保财税收入及时入库。二是加大与税务部门的沟通协调，在全面落实更大规模减税降费政策的同时，加强财税法规宣传教育，提高全民纳税意识，努力营造依法治税、依法理财的良好税收征管环境，健全收入征管体系，积极开展专项清查活动，严防税收“跑、冒、滴、漏”，夯实税管基础，实现源头控管，多渠道挖掘财税增收潜力，保持税收收入的平稳增长，实现财政收入质量并举。2019年，税收收入占一般公共预算收入比重较上年提高6.3个百分点。

（二）做好开源节流，财政保障能力进一步增强。一是加快“三进” 步伐，积极向上级争取资金。在做好本级财政收入征管工作的同时，加大与上级部门的沟通协调，积极包装项目，大力争取省市在资金、项目安排上给予我区倾斜和扶持。全年共争取上级补助资金27.81亿元，有力的支持了全区各项社会事业发展。二是进一步盘活存量，及时收回结余资金和连续两年未使用完的结转资金，统筹用于重点支出。三是牢固树立“过紧日子”的思想，及时制定九条节支措施，在预算执行过程中全面落实，进一步压缩一般性支出，清理低效性、固化性的项目和一次性项目，从严控制建设类项目，坚守“三保”支出底线，区级财政保障能力进一步增强。

（三）优化支出结构，民生投入持续增加。坚持民生优先导向，加大民生领域投入力度，切实增强群众的获得感、幸福感、安全感。一是坚持教育优先。 2019年教育支出14.51亿元，占财政一般公共预算支出的28.76%。在优先落实教育经费保障机制的同时，做好教育三年行动资金保障，加大农村中小学设施建设及维修和改善教育薄弱学校办学条件，全力筹措资金，支持5所幼儿园、5所小学新建和38所学校改扩建工作。二是乡村振兴工作成果显著。全年拨付资金1.05亿元支持“花园乡村”建设；拨付资金4770万元，用于农村户改厕行动；安排资金7280万元，用于乡村环境整治、卫生清扫、生态治理，用行动践行“绿水青山就是金山银山”的理念，推进生态文明建设。三是社会保障和医疗卫生支出得到加强。全年拨付社会保障和就业资金6.34亿元，用于新农保、城乡低保、老年人保健补贴、困难群众生活补助等，进一步提高城乡居民社会保障水平；拨付卫生健康资金7.54亿元用于城乡医疗救助、公立及基层医疗卫生机构运转等，切实保障人民群众身体健康。四是聚力精准脱贫攻坚战，加大财政扶贫力度，全年投入扶贫区级资金4520万元，全力助推脱贫攻坚战略稳步实施，全面落实产业、教育帮扶，医疗救助等扶贫资金，促进贫困户稳定脱贫。

（四）贯彻新发展理念，财政管理逐步完善和健全。一是加强预算支出执行动态监控，制定《长安区财政支出管理办法》，每月以收定支，提高资金使用效益。建立健全了财政国库库款预测预警监控管理长效机制，按每月“三保”需求，做好库款余额控制，加强库款管理，确保财政资金安全。二是全面落实财政预决算公开制度，陆续出台了《西安市长安区政府投资基本建设项目资金监督管理办法》、《西安市长安区政府投资项目变更及签证管理办法》,《西安市长安区人民政府办公室关于进一步加强行政事业单位国有资产管理的通知》等相关文件，进一步规范政府投资项目资金监管和国有资产管理。三是从绩效管理上下功夫，制定全区部门预算绩效管理实施办法，加快建成全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系，健全以绩效为核心的预算管理新机制，加快与人大预算联网监督建设，全面接受人大对预算执行的实时监督。

2019年财政工作总体来看，预算执行情况良好，但也面临不少困难，主要是：财政收支矛盾非常突出，刚性支出压力不断加大。财政对经济发展的宏观调控功能和引导能力不足,保障能力仍然较弱。财政科学化精细化管理水平需进一步提升，财政资金使用效益需进一步提高。对于这些问题，我们将认真研究，找准症结，综合施策，逐步加以解决。

三、2020年财政预算(草案)

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，全区财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚决打好三大攻坚战。紧扣全面建成小康社会任务为目标，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定工作，围绕落实市委“十项重点”工作，以“三三三”发展思路为引领，全面提升财政工作的科学化、精细化管理水平，为加快我区发展提供坚强的财力保障。

根据上述预算编制的指导思想，结合我区2020年经济社会发展目标，建议2020年财政预算主要指标安排如下：

（一）地方一般公共预算收支安排建议

2020年，全区地方财政一般公共预算收入安排22.05亿元，较上年同增长6%，主要项目安排建议：

——税收收入19.14亿元；

——非税收入2.91亿元。

2020年地方财政一般公共预算收入安排22.05亿元，全区一般公共预算财力为22.05亿元。按照《预算法》的规定和现行财政体制测算， 2020年上级补助收入11.67亿元（其中：一般性转移支付6亿元，提前下达的专项转移5.67），基金调入4.4亿元，建议2020年全区地方财政一般公共预算支出安排38.12亿元，全年实现收支平衡。（具体项目安排建议详见附表）

（二）地方政府性基金预算收支安排建议

根据全区土地出让计划，2020年全区基金预算收入安排21.69亿元。遵循专款专用、列收列支的原则，2020年全区基金预算支出安排21.69亿元，其中：基金调出4.4亿元，弥补一般公共预算财力缺口。（具体项目安排建议详见附表）

（三）社会保险基金预算收支安排建议

根据近三年全区社会保险基金收支增长水平、参保人数及各项社会保险政策等因素测算，2020年全区社会保险基金收入拟安排7.21亿元，其中：机关事业单位基本养老保险基金4.37亿元，城乡居民基本养老保险基金2.84亿元，2020年起新型农村合作医疗上划至市级预算中，区级财政不再编制。按照应保尽保、收支平衡、留有结余的原则，2020年全区社会保险基金支出安排6.3亿元，全部用于落实社会保险待遇各项支出。（具体项目安排建议详见附表）

四、2020年财政工作主要措施

当前宏观经济形势复杂多变，外部经济环境总体趋紧，经济下行压力持续加大。2020年将是收支形势最为严峻的一年，财政增收之难前所未有，收支矛盾之大前所未有，调结构、压支出的需求之迫切前所未有，需要全区上下和财政部门一道，群策群力，多措并举，共同应对。

（一）积极培植税源，多措并举促增收。坚持组织收入与税源培育两手抓，抓好税源培育，注重组织收入的可持续性，遵循市场规律和财税运行规律，发挥财政政策对经济的促进作用，推动财政收入的可持续发展；继续推进财税联动，提升把经济发展的成果转化为财政增收能力；提早研究《实施更大规模减税降费后调整中央与地方收入划分改革推进方案》，分析实施增值税留抵退税分担机制后对我区的财力影响，及时应对；创新工作思维和方式，充分发挥财政资金的引导作用，撬动民间资本和金融资本对全区基础设施建设的投入，全力推进全区社会各项事业的发展。

（二）合理分配资金，全力以赴保民生。按照零基预算和项目库建设的要求，细化财政预算，使预算的编制更加科学合理。不折不扣落实“过紧日子”要求，大力压减一般性支出，从严从紧编制部门预算，一般性预算支出按照2019年预算规模再压减20%以上，努力降低行政运行成本，集中有限财力按照民生投入两个不低于80%的政策要求，优化支出结构，持续加大民生领域投入力度，保障教育事业优先发展，均衡区内教育资源配置，推进城乡教育均衡发展；加大医疗卫生资金投入力度，改善医疗能力，促进我区医疗水平进一步提升；以加快把乡村建成三产融合、和谐美丽花园为重点，推进美丽乡村、“五化”道路全覆盖的支持力度；加大对移民搬迁和农村危房改造的支持力度，推进贫困村互助资金协会和专业合作社建设，建立支持脱贫长效机制。

（三）做好日常监管，提高资金使用效益。按照《预算法》要求，坚持“先有事、后有钱，先有项目、后有资金，先有办法、后拨付”的分配原则，合理安排财政资金。做好预决算公开工作，除涉密单位外，所有预算单位公开部门预决算，重大民生政策性资金分配结果公开。进一步加强财政日常监管、政府采购、投资评审等专项监管，完善财政监督检查机制，把监督管理链延伸到财政资金使用的最基层和项目建设最末端，全方位提升监督管理力度。全面实施财政预算绩效评价，切实加强绩效评价考核和结果应用，不断提高财政资金使用效益。

（四）强化债务管控，坚守金融风险底线。加强政府隐性债务风险监测，强化政府债务管控，控制政府债务规模，除新增一般债券、专项债券外，2020年不形成新增政府债务。积极化解地方政府隐形债务，防范系统性金融风险。严格按照已出台的《西安市长安区地方政府隐性债务化解实施方案》、《西安市长安区政府隐性债务风险应急处置预案》、《西安市长安区政府隐性债务化解实施方案可行性报告》相关文件，建立偿债准备金归集制度，提前准备，确保债券按期偿还，及时化解债务风险。积极向上争取申报新增债券资金，重点投向交通基础设施、棚户区改造等民生项目。继续推进城乡公司、基投公司、常宁公司等平台公司的实体化改革，做大做强区属国有公司，用好平台公司支持长安建设和发展。

各位代表：2020年在新的发展形势和结构转型升级时期，财政工作将面临前所未有的挑战，我们要在区委的领导下，在区人大的监督支持下，以打造财政铁军的工作姿态，坚定信心、大胆创新、狠抓落实、迎难而上，为全区经济社会发展做出更大的贡献。 

相关附件下载: 2020年扶贫资金安排情况说明.doc相关附件下载:2020年长安区财政预算报告（草案）附表.xls相关附件下载: 长安区2020年三公经费、政府债务、预算绩效及转移支付情况说明.doc